Содержание:
Введение
Финансовый мониторинг (финмониторинг) важен для предотвращения незаконных действий в финансовой сфере. Он помогает защитить бизнес и банковскую систему от рисков, сделать финансовые потоки более прозрачными.
Важность финмониторинга связана с его целями, задачами, методами и нормативной базой.
Цели:
? Противодействие легализации преступных доходов на территории РФ. Финмониторинг выявляет подозрительные операции, которые могут быть связаны с отмыванием денег, полученных преступным путём.
? Пресечение финансирования терроризма и экстремизма. Например, контроль за операциями, которые могут указывать на причастность к террористической деятельности.
? Борьба с незаконными финансовыми операциями, включая уклонение от налогов.
? Предотвращение потенциальных проблем — мониторинг помогает выявить риски в финансовой сфере и предотвратить их.
Цель работы изучить основные цели финансового мониторинга.
Задачи работы:
1. Рассмотреть финансовый мониторинг: понятие и виды.
2. Проанализировать цели финансового мониторинга.
1.Финансовый мониторинг: понятие и виды
Общественная и экономическая опасность отмывания преступных доходов и финансирования терроризма предопределила необходимость борьбы с этими явлениями. Термин «мониторинг» дословно в переводе с английского языка означает постоянное наблюдение за каким-либо процессом с целью выявления его соответствия желаемому результату или первоначальным предположениям.
Международная организация стандартизации определяет мониторинг как систематические проверки, надзор, обследования и определение состояния, проводимые для идентификации изменений требуемого или ожидаемого уровня функционирования .
Определение понятия «финансовый мониторинг» дано в работе Зубкова В.А. и Осипова С.К.: «…для обобщенного наименования мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма и связанной с ними сферы деятельности применяется термин «финансовый мониторинг», означающий в данном контексте комплекс мер, принимаемых финансовыми учреждениями и компетентными государственными органами в целях предупреждения, выявления и пресечения операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма» .
По субъектному составу в работе Зубкова В.А. и Осипова С.К. выделяются следующие виды (уровни) финансового мониторинга: «первичный финансовый мониторинг, участниками которого являются финансовые учреждения и иные лица, осуществляющие или участвующие в реализации операций с денежными средствами или иным имуществом; государственный финансовый мониторинг, осуществляемый уполномоченным органом (ПФР), надзорными и иными государственными органами».
Национальная система противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) является более широким понятием, чем финансовый мониторинг.
Исходя из структуры национальной системы ПОД/ФТ, следует вывод о том, что финансовый мониторинг является ее функцией.
……………..
7. Финансовый мониторинг как механизм обеспечения экономической безопасности Российской Федерации, статья, Ю. Г. Лещенко, журнал «Экономическая безопасность», 2019, Т. 2, №4, с. 371–384.
8. Финансовый мониторинг, учебное пособие, под редакцией Ю. А. Чиханчина, А. Г. Братко, Москва, Юстицинформ, 2018.
9. Финансовый мониторинг. Управление рисками отмывания денег в банках, учебное пособие, П. В. Ревенков, Москва, ЦИПСиР, 2012.