Выдержка из работы:
Введение
Несмотря на то, что Интернет является средством обмена информацией в режиме реального времени и в масштабе, часто он используется не по назначению несколькими способами. Среди множества финансовых преступлений, совершаемых в киберпространстве, отмывание денег и, соответственно, налоговые преступления, приобретают особую актуальность вследствие значительных размеров их распространения и разнообразных методов, используемых в Интернете для легализации незаконно полученных доходов.
……………………………………………………..
1.Понятие и сущность легализации (отмывания) денежных средств
Согласно действующему уголовному законодательству легализация (отмывание) денежных средств, – это совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Цели отмывания денег отображены на рисунке 1.
Рисунок 1 - Цели отмывания денег
Легализация преступных доходов создает серьезные препятствия рыночным преобразованиям, осуществляемым во всех сегментах общественной жизни, чем нарушает нормальное функционирование экономики и основных экономических институтов, подрывает способность органов государственной власти контролировать финансовую систему страны и управлять ею.
……………………………………………………..
Список использованной литературы
1.Кочеткова Л.А. Правовые проблемы в киберпространстве/ Л.А. Кочеткова// Современная наука. – 2024. - №2. – С. 23-27
2.Лучинкин Е.А. Отмывание денег как вид преступного обогащения/ Е.А. Лучинкин// Теоретическая экономика. – 2024. - №6 (114). – С. 90-104
3.Нугуманов А.Р. Отмывание денег: оценка состояния и мер противодействия/ А.Р. Нугуманов// Современная наука. – 2022. - №4. – С. 50-53
4.Сомов Р.Н. Киберпреступность: основные проявления и особенности противодействия / Р.Н. Сомов // Молодой ученый. - 2024. - № 42 (541). – С. 78-81
……………………………………………………..